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Lun. 02 sept. 2013 - CFTC - Condamnation de Jeannie Veraja-Snelling pour défaut d'audit sur Peregrine Financial Group

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Auteur: Y B

Date de publication: 02/09/2013

 

La Commodity Futures Trading Commission a publié un communiqué de presse dans lequel elle annonce la condamnation de Jeannie Veraja-Snelling, une experte-comptable qui était chargée d'auditer le groupe Peregrine Financial, un Futures Commission Merchant (FCM).

Selon la plainte, Jeannie Veraja-Snelling, une experte-comptable, aurait découvert le 10 juillet 2012 que l'unique propriétaire et chef de la direction de Peregrine, M. Russell Wasendorf, avait détourné plusieurs millions de dollars des fonds de ses clients. Parmi les violations qui ont été découvertes, les états financiers certifiés de Peregrine déposés auprès de la Commission en 2011 et qui ont été modifiés afin de faire croire que le FCM avait des revenus supérieurs pour plus de 215 millions de dollars. Selon l'ordonnance de la CFTC, Wasendorf aurait trompé Veraja-Snelling et d'autres auditeurs en créant de faux relevés bancaires dans lesquels il surestimait les soldes de Peregrine. Il envoyait par la suite ces documents à Veraja-Snelling qui les validait et les transmettait aux banques.

Selon la plainte émise par la CFTC, Wasendorf a pu commettre et dissimuler sa fraude en partie parce que Peregrine manquait de contrôles comptables internes appropriés et n'était pas soumise à des audits effectués conformément au Règlement de la CFTC. Les audits de Veraja-Snelling sur les états financiers de Peregrine n'on pas été effectués conformément aux normes de vérification généralement reconnues (GAAS) et n'incluaient pas les contrôles et procédures comptables internes habituellement effectués afin de protéger les actifs des clients, comme l'exige le règlement 1.16 de la CFTC.

Mme. Veraja-Snelling a écopé d'une interdiction d'exercer devant la Comission.

Résumé :

The U.S. Commodity Futures Trading Commission (CFTC) today announced that it filed and settled charges against Jeannie Veraja-Snelling, d/b/a Veraja-Snelling & Company (Veraja-Snelling), a certified public accountant and sole practitioner from Glendale Heights, Illinois, barring her from practicing before the Commission. The CFTC’s Order charges Veraja-Snelling with failing to audit Peregrine Financial Group, Inc. (Peregrine) in accordance with CFTC Regulation 1.16.

Veraja Snelling was the auditor for Peregrine, a registered Futures Commission Merchant (FCM). On July 10, 2012, the CFTC charged Peregrine and its sole owner and chief executive officer, Russell Wasendorf, Sr. (Wasendorf), with fraud, among other violations, within 24 hours after the discovery that Wasendorf had misappropriated millions of dollars in customer funds (see CFTC Press Release 6300-12). Among the violations that were discovered, Peregrine’s 2011 certified financial statements filed with the Commission were fraudulently overstated by more than $215 million. According to the CFTC’s Order entered today, Wasendorf deceived Veraja-Snelling and others by manufacturing bogus bank statements that overstated Peregrine’s bank balances and by forging documents sent to Veraja-Snelling that purported to provide bank confirmation of the overstated balances.

According to the Order, Wasendorf was able to perpetrate and conceal his fraud in part because Peregrine lacked proper internal accounting controls and was not subject to audits performed in accordance with CFTC Regulations. The Order finds that Veraja-Snelling’s audits of Peregrine’s financial statements were not performed in accordance with generally accepted auditing standards (GAAS) and did not include appropriate review and tests of internal accounting controls and procedures for safeguarding customer assets, as required by CFTC Regulation 1.16.

Consulter la plainte de la CFTC

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